Qué es una cuenta HSA?

HSA son cuentas de ahorro para la salud médica libres del impuesto, donde los fondos se acumulan para pagar gastos médicos. Estas cuentas fueron creadas para ayudar a dar control de nuevo a los consumidores y bajar los costos para el cuidado médico. Las cuentas HSA proporcionan un incentivo financiero para que los consumidores seleccionen un plan de deducible alto para la salud. Las primas mensuales de un HDHP son más bajas que los planes tradicionales. La combinación de una cuenta HSA/HDHP le provee al consumidor más incentivos para seleccionar compras mas cuidadosamente para servicios médicos.

La cuenta HSA es su cuenta. Si usted cambia trabajos, la cuenta HSA se va con usted. Su dinero es rotativo cada año.No se aplica el requisito de "úsalo o piérdelo".

Para abrir una cuenta HSA, usted tiene que tener un Plan De Deducible Alto y Calificado para la Salud. El IRS determina las guías para un plan calificado HDHPs. Las guías actuales del IRS son:

Usted deberá contactar a su agente de seguro para verificar si su HDHP califica para abrir una cuenta HSA.

Cuando tiene un HDHP calificado, las guías siguientes de las contribuciones serán aplicadas.

• Cualquier persona puede contribuir a su cuenta HSA.
• Sus contribuciones son deducibles de impuesto.
• Si su empleador contribuye a su HSA, esta contribución es hecha antes de impuesto.
• Cualquier deducción de planilla a través de la Sección 125 a su cuenta HSA, son hechas antes de impuestos también.

Beneficios nuevos comenzando el primero de Enero del 2007 para contribuciones del 2007

• Usted puede contribuir una cantidad máxima anual como es determinado por el IRS, a pesar de plan de deducible. La contribución máxima para el 2007 es $2,850 para planes individuales y $5650 para planes familiares.
• Usted puede contribuir la cantidad máxima determinada por el IRS, a pesar de la fecha en que empezó su cobertura. Si usted mantiene la cobertura por un periodo de 12 meses y pasando el calendario anual en el cual usted fue elegible.
  • Ejemplo: si usted tiene cobertura individual que comienza en noviembre del 2007, usted todavía puede contribuir para el año 2007, cuando usted tiene cobertura todo el año del 2008.
    
    Su empleador puede hacer rotativos de una cuenta HRA o una cuenta FSA una vez, de acuerdo a las provisiones legislativas.
• Si su empleador le permite hacer una extensión de la cuenta FSA donde los fondos del 2006 pueden ser usados hasta el 15 de marzo del 2007 , usted puede mantener la contribución en HSA, si su balance en el FSA es de cero o es trasferido a una cuenta HSA hasta el primero de Enero del 2007

• Usted puede utilizar su dinero libre de impuesto en cualquier momento para gastos médicos elegibles.
• Cuando usted cumple 65 años, usted puede utilizar su dinero para gastos médicos que no son elegibles. El dinero está sujeto al impuesto sobre la renta, pero no hay penalidades por parte del IRS.
• Si usted es menor de 65 años y utiliza su dinero para gastos médicos que no son elegibles, usted estará sujeto al impuesto sobre la renta y a una penalidad del IRS de un 10%.

El empleado es el dueño de las HRA’s. FSAs tienen la expresión "úsala o piérdala". El dinero tiene que se usado al final del año o este se pierde.